Российский предприниматель Денис Кацыв, которого в прошлом связывали с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти деньги хранились в швейцарских банках и до недавнего времени оставались замороженными в рамках расследования, связанного с делом Магнитского. Перевод средств был осуществлен незадолго до того, как их могли снова арестовать.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в причастности к хищению 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, схему которого в 2007 году выявил аудитор инвестиционного фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению бюджетных средств были причастны должностные лица российских правоохранительных органов. После того как Магнитский обнародовал схему, его задержали по делу об уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году Магнитский умер в СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Активы Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После десятилетнего расследования власти страны разморозили 99% этих средств.
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с отмыванием доходов, полученных в результате мошенничества в России. Позднее аналогичные расследования стартовали в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования власти заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Его деньги были заблокированы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там хранилось 8,2 миллиона долларов в пользу Кацыва.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически закрыла дело в июле 2021 года и конфисковала только около 1% средств на счетах Кацыва — порядка 78 тысяч долларов. Бизнесмен обжаловал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом у него сохранился доступ к оставшимся 99% активов.
Рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, Федеральный суд Швейцарии пришёл к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчёта сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый расчёт, что потенциально могло привести к изъятию гораздо большей части активов предпринимателя.
После этого Кацыв вывел большую часть средств из страны: основная сумма ушла в банк в Израиле, ещё часть могла быть переведена в Армению или остаться на счетах в Швейцарии.
Изучив данные о транзакциях, журналисты установили, что 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевёл более шести миллионов швейцарских франков со своего счёта в банке UBS.
Большая часть — 5,5 миллиона франков — была отправлена в один из крупнейших банков Израиля, Hapoalim. Ещё около 500 тысяч франков перечислили на счёт финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти деньги поступили на счёт Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы Landmark перевела их далее — в банк в Ереване. Неясно, удалось ли компании завершить этот перевод или средства остались на счёте в Швейцарии.
В платёжных поручениях, как отмечается в расследовании, указывалось, что переводы осуществляются бенефициарному владельцу компаний Денису Кацыву «в связи с решением о ликвидации компаний».
Остаётся неясным, почему банк UBS позволил вывести средства за рубеж, несмотря на решение суда, которое могло привести к дополнительной конфискации. Также неизвестно, снимал ли Кацыв деньги со счёта в другом швейцарском банке, Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались давать комментарии. В банке Incore, куда поступили 500 тысяч франков, сослались на законодательство, запрещающее «раскрывать любую информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития бизнеса».
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва ссылаются на принятые ранее судебные решения и заявляют, что у властей нет оснований считать, будто похищенные в России деньги в итоге поступали на счета Prevezon, принадлежащей бизнесмену.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, критикующую действия швейцарских властей по делу Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы, к которым пришли швейцарские органы власти. Хотя решения ПАСЕ не являются обязательными, они имеют политический вес и могут влиять на международные дискуссии.
